ЗАО «СМУ-2»

о внедрении проекта совершенствования системы управленческого учета и бюджетирования
в строительной компании ЗАО “СМУ-2”

Строительная компания ЗАО “СМУ-2” основана в Тюмени в начале 2008 года и осуществляет широкий спектр услуг в рамках выполнения строительно-монтажных и ремонтных работ, также широкий спектр реализации строительных материалов и оборудования. В своей деятельности наша компания столкнулась с рядом проблем:

1. Сложность формирования ежемесячных бюджетов в MS Excel:
   • отсутствие прозрачности алгоритмов расчета показателей бюджетов;
   • отсутствие четкой структуры и форм бюджетов;
   • сложность проверки достоверности сформированных данных.
2. Плановые и фактические данные собирались вручную в самодельных формах MS Excel, что не исключало появления ошибок.

В сложных экономических условиях точное и оперативное планирование финансового состояния предприятия приобретает особо важное значение. Предложенное компанией “ДИО-Консалт” решение (“ИТРП: Бюджетирование и Финансы” для бухгалтерии) позволило быстро и с небольшими затратами внедрить систему бюджетирования и управления финансами на на нашем предприятии, где мы уже используем для ведения бухгалтерского учета ПП “Бухгалтерия 8”. Выбирая программу для автоматизации управленческого учета и бюджетирования, нашей компанией был установлен ряд требований:

• система должна позволить организовать ввод плановых данных по бюджетам в единую информационную систему, а также осуществить сравнение запланированных данных и фактических данных учетной системы;
• работа с системой должна быть проста и понятна конечному пользователю.

Специалисты компании “ДИО-Консалт” провели для нас ознакомительную презентацию, которая помогла нам убедиться в правильности своего выбора относительно “полезности” конструктора “ИТРП:Бюджетирование и финансы для бухгалтерии”.

В ходе внедрения специалистами компании “ДИО-Консалт” были выполнены следующие работы:

• Построена система формирования бюджета доходов и расходов, а также бюджета движения денежных средств, позволяющая:
  • Полностью составлять бюджет доходов и расходов (в том числе функциональные и итоговые бюджеты), а также бюджет движения денежных средств в “ИТРП: Бюджетирование и финансы для бухгалтерии”, отказавшись от MS Excel.
  • Задействовать все документы бюджетирования ПП “ИТРП: Бюджетирование и финансы для бухгалтерии” (“Бюджетная операция”, “Пакет бюджетных операций”, “Операция по модели бюджетирования”, “Загрузка фактических данных бюджетирования”, а также “Установка зависимых показателей бюджета”)
  • Получать план-фактный анализ (настроен типовой механизм, исключающий дублирование информации при “подтягивании” факта с единой аналитикой в одинаковых разрезах)
  • Формировать все бюджеты по единообразной форме (итоговые бюджеты основного производства, общепроизводственных и общехозяйственных расходов)
• В рамках настройки формирования бюджетов в системе “ИТРП: Бюджетирование и финансы для бухгалтерии”:
  • Совместно проанализированы алгоритмы формирования статей бюджетов, выявлены и разрешены спорные вопросы
  • Построены новые формы бюджетов, более структурированные и понятные для пользователей информации
  • Произведено перераспределение обязанностей внутри планово-экономической службы, задействованы сотрудники бухгалтерии в части согласования списка статей необходимых не только для бухгалтерской службы (как это было раньше), но и для планово-экономической службы в рамках формирования плановых и фактических данных по бюджетам.
  • Разработаны формы загрузки материалов из смет, позволяющие оперативно расценивать материалы и получать итоговые данные по материальным затратам.

На данный момент завершена опытная эксплуатация системы, осуществляется эксплуатационное тестирование и сейчас можно уже смело заявить, что наш “конструктор” заработал.